運転資金を簡単に⁈2
前述した 現金化されるものを待っているものと 現金化されるのを待たせているものの差額が ざっくり云うと 運転資金です 待っているものが 待たせているものよりも多い場合は 売上の入金が遅く 仕入れや支払の出金が早いため より多くの資金を準備しなければならなくなり 効率が悪い資金繰りになります
売掛金の回収を早くしたり 仕入代金の支払を遅くするだけで 資金繰りは改善されます 例えば毎月100万円分を仕入れて140万円で販売するビジネスモデルの場合 ①.8月で仕入 ②.8月で売上 ③.8月で売上入金 ④.８月で仕入代金支払い の順番であれば運転資金は必要ありません そんな簡単には 商売はいかないよと聞こえそうです
仮に 現金の仕入れであるとしても④.①.②.③と8月で完結すれば 最初の100万円の仕入資金だけで経営することが可能になります 資金繰りを改善できる流れを、次回例示致します。
会社は生き物 借入・決算(申告)対策は日頃から №002